5. ПЛАН ПО ТРУДУ

В плане по труду предусматриваются задания по повышению производительности труда, определяются численность и фонд заработной платы работников, а также величина их средней заработной платы.

При планировании рост производительности труда устанавливается в процентах к уровню производительности труда в базисном году.

Плановая выработка на одного работника определяется в следующем порядке:

  1. устанавливается численность на планируемый период исходя из объемов планируемых строительно-монтажных работ и достигнутой выработки в базисный периоде;
  2. рассчитывается изменение количества работников в результате внедрения намеченных планом технического развития организационно-технических и хозяйственных мероприятий по применению новой техники;
  3. подсчитывается плановая выработка на одного работника исходя из объемов запланированных строительно-монтажных работ и уточненной численности работников по формуле

,                                                                                                                       (5.1)

где ОС – объем строительно-монтажных работ в сметных ценах, р.,
Ч – среднегодовая численность работников на строительно-монтажных работах и в подсобных производствах, находящихся на балансе строительной организации, чел.

Расчет экономии затрат труда ведется по каждому фактору роста производительности труда на условный укрупненный измеритель – 1 млн р. сметной стоимости строительно-монтажных работ. Для этого определяется экономия затрат труда в человекоднях или человекочасах, затем в процентах к общей величине затрат труда на 1 млн р. сметной стоимости строительно-монтажных работ. Прирост производительности труда в результате влияния фактора, определяется по формуле

,                                                                                                 (5.2)

где Эi – экономия затрат труда за счет действия данного фактора, %; – общая экономия затрат труда за счет действия всех факторов, %.

Планирование численности. Плановая численность устанавливается по категориям работников, занятых на строительно-монтажных работах, в подсобных производствах и отдельно в обслуживающих хозяйствах.

Численность рабочих на строительно-монтажных работах на планируемый год определяется следующими способами:

  1. исходя из годового объема строительно-монтажных работ и запланированного на год уровня производительности труда в денежном выражении;
  2. на основе расчета затрат труда в человекоднях на весь объем планируемых строительно-монтажных работ.

При определении численности инженерно-технических работников, служащих, младшего обслуживающего персонала руководствуются типовыми штатными расписаниями, установленными для различных категорий строительных организаций.

Планирование заработной платы. При составлении планов по заработной плате определяются величина общего фонда заработной платы и показатели средней заработной платы всех категорий персонала. Фонд заработной платы должен быть увязан с объемом работ, ростом производительности труда, численностью работников и условиями оплаты труда.

,                                                                                                                      (5.3)

где О – объем строительно-монтажных работ, выполняемых собственными силами по сметной стоимости; Ч – численность работников, занятых на строительно-монтажных и подсобных работах.

ПТР исчисляется как выпуск продукции в натуральных и денежных измерениях в единицах времени (год, месяц, смена, час) по формулам:

; ; ,                                                                     (5.4)

где ПТ, ПТ.Д, ПТ.Ч – уровень ПТР в периоде (год, день, час); ВП – объем выпуска продукции в периоде; – среднемесячная численность работающих или рабочих в периоде; Д, Т – число дней или часов, отработанных всеми работающими (или рабочими) в периоде.

Пример 1. Объем выпуска валовой продукции на заводе строительных материалов составил 20000 тыс. р. При плане 19000 тыс. р. Среднесписочная численность промышленно-производственного персонала (ППП) завода составила по плану 1000 и по отчету 980 чел., в том числе рабочих 800 и 790 чел.

Определить:

1) уровень производительности труда по плану и отчету на одного работающего и на одного рабочего;

  1. прирост ПТР на 1 работающего и 1 рабочего;
  2. темп роста ПТР за год;
  3. темп прироста ПТР.

Решение:

  1. уровень производительности труда
  2. на 1 работающего тыс. р.; тыс. р.;

    на 1 рабочего тыс. р.; тыс. р.;

  3. прирост ПТР

на 1 работающего тыс. р.;

на 1 рабочего тыс. р.;

3) темп роста ПТР за год

на 1 работающего ;

на 1 рабочего ;

4) темп прироста ПТР

на 1 работающего ;

на 1 рабочего .

· В тех случаях, когда темп прироста производительности труда рассматривается за период более года (5, 10 и более лет), определяется среднегодовой темп прироста D ПТР:

,                                                                                                 (5.5)

где h – процентное отношение ПТР в последний год периода к производительности труда в год, предшествующий рассматриваемому (базисному) периоду.

Пример 2. Производительность труда в промышленности строительных материалов в 2000 г. по сравнению с 1965 г. составила 899 %.

Определить среднегодовой прирост по отрасли.

Решение:

.

,                                                                                             (5.6)

где b и d – индексы роста (снижения) численности работающих и выпуска продукции, %.

Пример 3. На планируемый период предусматривается увеличение выпуска продукции на 40 %, а численности рабочих – на 20 %. Тогда доля прироста продукции за счет повышения ПТР составит

.

Пример 4. Стоимость основных производственных фондов (ОПФ) предприятия – 12000 тыс. р., а среднегодовая численность работающих – 600 чел., в том числе 520 рабочих. Определить фондовооруженность труда.

Решение: Фондовооруженность труда на 1 работающего

тыс. р.;

на 1 рабочего тыс. р.

,                                                                                                                             (5.7)

где TР – общие затраты на выпуск продукции в периоде.

Пример 5. По отчетным данным известно, что на выработку 1800 тыс. т цемента было затрачено 1620 тыс. человекочасов труда. Определить трудоёмкость выработки.

Решение:

.

Следовательно, трудоемкость выработки 1 т цемента составляет 0,9 человекочасов.

Под относительным уменьшением потребности в рабочих понимается сокращение количества рабочих, требующихся для выполнения некоторого объема строительно-монтажных работ в планируемом году, по сравнению с числом рабочих, требовавшихся для выполнения такого же объема работ в предыдущем году. Относительное уменьшение потребности в рабочих выражается обычно в процентах или количеством рабочих на 1 млн р. объема строительно-монтажных работ.

Изменение численности и состава работников определяется на основе баланса движения кадров за год по следующей формуле:

,                                                                                                 (5.8)

где H1 – списочная численность работников на начало года; П – количество принятых за год работников; В – количество выбывших за год работников; H2 – списочная численность работников на конец года.

На основе балансов движения работников определяются следующие показатели:

;                                                                                                         (5.9)

;                                                                                                             (5.10)

;                                                                                                     (5.11)

где ВНЗ – число работников, выбывших по причинам, не предусмотренным законом (выбытие работников по собственному желанию, увольнение за прогул и другие нарушения трудовой дисциплины);

,                                                                                             (5.12)

где ВГОД – численность работников, состоявших в списочном составе весь год.

Среднесписочная численность за один месяц описывается следующей формулой:

,                                                                                         (5.13)

где Чt – среднесписочная численность за t год; ЧТ – среднесписочная численность с начала года; n – число месяцев с начала года по t месяц.

Для строительства характерна значительная сменяемость рабочей силы, поэтому необходимо большое внимание уделять изучению движения кадров.

5.1. Задачи для самостоятельного решения

Задача 5.1. Определить средний годовой рост производительности труда по сравнению с ее уровнем за предыдущий год для выполнения установленного строительно-монтажной организации задания по повышению производительности труда за пятилетие 1999–2003 гг. на 40 % по сравнению с ее уровнем в 1998 г.

Задача 5.2. Определить, на сколько процентов повысится производительность труда строительных рабочих за пятилетие по сравнению с ее уровнем в году, предшествующему этому пятилетию (базисном), при ее ежегодном росте на 7 %.

Задача 5.3. За 9 месяцев 2001 г. средняя выработка одного работающего на строительно-монтажных работах и в подсобных производствах строительной организации составила 3900 р. Определить ожидаемую выработку в целом за 2001 г. при следующих данных за три предыдущих года (см. таблицу).

 

Год

Средняя выработка

1 работающего, р.

за 9 месяцев

за год

1998

1999

2000

3300

3530

3720

3360

4340

4690

Задача 5.5. Рассчитать, какое влияние на среднюю выработку в денежном выражении и среднюю заработную плату окажет изменение структуры работ, предусмотренных в производственной программе строительно-монтажной организации на планируемый год, по сравнению со структурой работ, выполненных в предыдущем году, при следующих условиях (см. таблицу).

Вид строительства

Фактически за предыдущий год

Объем

работ на планируемый год,

тыс. р.

объем работ,
тыс. р.

средняя выработка, р.

средняя заработная плата, р.

Промышленное
Жилищное
Культурно-бытовое
Прочее
2200
1260
340
200
5500
7200
6800
4000
1017
1080
1054
920
2200
2000
600
200

Задача 5.6. Рассчитать, какое влияние на выработку в денежном выражении по жилищному строительству окажет применение в планируемом году новых проектных решений, обеспечивающих снижение трудоемкости работ от 10 до 8 человекодней на 1 м2 жилой площади и снижение сметной стоимости 1 м2 жилой площади от 160 до 144 р.

Задача 5.7. Решить предыдущую задачу при условии снижения сметной стоимости от 160 до 120 р.

Задача 5.8. Решить задачу 5.6 при условии снижения сметной стоимости от 160 до 128 р.

Сравнить результаты, полученные при решении задач 5.6–5.8 и объяснить причину разницы между ними.

Задача 5.9. Рассчитать, какое влияние на среднюю выработку в денежном выражении окажет применение новых проектных решений по всем видам строительства, предусмотренных в производственной программе строительно-монтажной организации на планируемый год, исходя из следующих данных об их эффективности и объемах применения.

Вид строительства

Объем работ по плану на год, тыс. р.

Средняя выработка за предыдущий год, р.

Увеличение выработки при применении новых
проектов, р.

всего

в том числе по новым проектам

Промышленное
Жилищное
Культурно-бытовое
Прочее
2200 2000
600
200
220
600
120
20
5500
7200
6800
4000
275
288
340
320

Задача 5.10. Рассчитать, какое влияние окажет применение новых проектных решений на среднюю заработную плату рабочих (в процентах), если средний разряд рабочих повышается от 3,5 при прежних проектных решениях до 3,8 при новых.

Задача 5.11. Определить, на сколько процентов повысится производительность труда в планируемом году по сравнению с ее уровнем за предыдущий год при уменьшении трудоемкости работ, выполняемых строительно-монтажной организацией (по плану организационно-технических мероприятий), на 9,2 %.

3адача 5.12. Определить, на сколько процентов уменьшится трудоемкость работ, выполняемых строительной организацией в планируемом году, по сравнению с ее уровнем за предыдущий год при повышении производительности труда на 10 %.

Задача 5.13. Определить относительное уменьшение потребности строительной организации в рабочих (в процентах) в результате планируемого роста средней дневной выработки 1 рабочего на 8 % по сравнению с ее фактическим уровнем в предыдущем году.

Задача 5.14. Определить относительное уменьшение потребного числа рабочих (в процентах) в результате увеличения среднего числа дней работы (“явок”) одного рабочего от 225 за предыдущий год до 234 в планируемом году.

Задача 5.15. Определить общее повышение средней годовой выработки рабочего и относительное уменьшение потребности строительной организации в рабочих (в процентах) в результате планируемого увеличения средней дневной выработки и количества дней работы 1 рабочего в размерах, указанных в условиях задач 5.13 и 5.14.

Задача 5.16. В предыдущем году строительная организация выполнила собственными силами объем строительно-монтажных работ в сумме 4 млн р. при средней численности рабочих 800 человек.

Определить относительное уменьшение потребного числа рабочих на 1 млн р. объема работ и на весь объем работ планируемого года в сумме 5 млн р. в результате планируемого роста средней дневной выработки и увеличения среднего числа дней работы 1 рабочего в размерах, указанных в условия задач 5.13 и 5.14.

Задача 5.17. Строительная организация за предыдущий год выполнила собственными силами объем работ в сумме 4000 тыс. р., затратив на это 200 тыс. чел.-дн. Программа работ на планируемый год установлена в объеме 5000 тыс. р.

На основе этих данных и плана организационно-технических мероприятий (см. таблицу) определить проценты повышения средней выработки и средней заработной платы рабочих на строительно-монтажных работах при неизменной структуре работ.

Мероприятие

Экономия затрат

труда, чел.-дня

Строительство подсобных зданий
Применение поточного метода
Комплексная механизация работ нулевого цикла
Строительство подземных коллекторов из объемных элементов
Увеличение числа бригад на конечном цикле СМР с аккордной оплатой труда
Создание комплексных бригад на отделочных работах
6500
5500
1200
1500
2000
1300
Итого

18000

Задача 5.18. Исходя из данных о планируемых физических объемах основных строительно-монтажных работ по организации, ведущей промышленное строительство в 3-й температурной зоне, и комплексных калькуляций подсчитано, что нормативные затраты труда на эти работы составляют
207,7 тыс. человекодней, а сумма основной заработной платы – 750 тыс. р.

Определить:

а) дополнительные затраты труда и заработной платы при производстве работ в зимнее время, пользуясь общей частью Единых норм времени и расценок на строительно-монтажные работы (прил. 5) и предполагая, что на открытом воздухе и в неотапливаемых помещениях выполняется 70 % общего объема работ, затраты труда и заработной платы на работах
I группы составляют 75 %, II группы – 15 %, III группы – 10 % общих затрат, а связанные с утеплением объектов строительства, подогревом материалов, очисткой территории строительства от снега и льда и отоплением отделываемых помещений составляют 2 % общих затрат труда и заработной платы по комплексным калькуляциям;

б) плановые затраты труда на основные строительно-монтажные работы (включая зимние), если средний процент выполнения норм намечено повысить за счет планируемых организационно-технических мероприятий от 105 за предыдущий год до 115 в планируемом году.

Задача 5.19. Пользуясь результатом, полученным при решении задачи 5.18, и нормативами, данными в прил. 5, определить общие плановые затраты труда, фонд основной заработной платы и общий фонд заработной платы (с дополнительной) всех рабочих, включая занятых на работах, производимых за счет накладных расходов, на обслуживании строительных машин, внутрипостроечном транспорте, обслуживании субподрядных организаций, в подсобных производствах и на складах, если доплаты, входящие в фонд основной заработной платы, составляют 5,5 % суммы заработной платы по расценкам, а дополнительная заработная плата – 8,5 % основной.

Задача 5.20. Составить баланс календарного времени на год с распределением по кварталам при пятидневной рабочей неделе и продолжительности смены 8 ч, имея в виду, что в данной строительно-монтажной организации продолжительность дополнительных отпусков (рабочим, проработавшим в этой организации более двух лет, механизаторам, подросткам, учащимся заочных и вечерних учебных заведений, рабочим, занятым на работах с вредными для здоровья условиями) составляет в среднем
4 дня, а число неявок в связи с болезнью, выполнением государственных и общественных обязанностей и по другим уважительным причинам – 8 дней на 1 рабочего за год (по отчетным данным за три предыдущих года).

Пользуясь результатом, полученным при решении задачи 5.19, и балансом календарного времени, определить плановое среднее списочное число и среднюю годовую заработную плату рабочего.

Задача 5.20,а. Составить баланс календарного времени при продолжительности рабочей смены 8 ч 12 мин.

Задача 5.21. Рассчитать лимиты административно-хозяйственных и заготовительно-складских расходов, а также предельно сдельные месячные фонды заработной платы административно-хозяйственного и заготовительно-складского персонала общестроительной организации-генераль-ного подрядчика по следующим данным:

1) программа работ по генеральному подряду – 7500 тыс. р., в том числе выполняемых собственными силами – 4500 тыс. р.;

2) удельный вес затрат на материалы в процентах к сметной стоимости работ – 60;

3) нормы:

Для заработной платы административно-хозяйственного и заготовительно-складского персонала в общей сумме административно-хозяйст-венных и заготовительно-складских расходов составляет 80 %.

Задача 5.22. Рассчитать предельный месячный фонд заработной платы административно-хозяйственного и заготовительно-складского персонала специализированной субподрядной организации при годовой программе работ в объеме 3000 тыс. р. и нормах, указанных в условии задачи 5.21.

Задача 5.23. Пользуясь установленными показателями для отнесения строительных организаций к группам по оплате труда руководящих и инженерно-технических работников (прил. 6), определить группы по оплате труда следующих организаций:

  1. общественного управления с годовой программой работ по генеральному подряду в объеме 2 млн р.;
  2. специализированного управления отделочных работ собственными силами в таком же объеме;
  3. специализированного управления санитарно-технических работ с годовой программой работ в объеме 1,5 млн р.

Задача 5.24. Пользуясь типовыми штатами (прил. 7), установить предельную численность административно-управленческого персонала общестроительного управления, имеющего программу работ, указанную в условии задачи 5.23, при плановой численности рабочих 400 человек.

Задача 5.25. Рассчитать потребную численность линейного персонала охраны строительной организации, ведущей работы одновременно на
20 объектах. Исходя из мощности объектов, их технической сложности, территориального расположения и сменности работы, в данной организации принято: мастер должен быть на каждом объекте, производитель работ – в среднем на 2 объекта, участок старшего производителя работ объединяет в среднем 5 объектов, при этом на одном из них обязанности производителя работ выполняет начальник участка. В штате каждого участка могут предусматриваться техник, старший кладовщик, круглосуточный обходной пост противопожарной охраны (4 пожарных); на двух объектах каждого производителя работ может быть приобъектная кладовая, обслуживаемая одним кладовщиком и ночным постом сторожевой охраны (2 сторожа).

Задача 5.26. Определить плановую норму убыли рабочих на 2003 г.
(в процентах к среднему годовому числу рабочих), имея следующие данные об изменении численности рабочих за 2000–2002 гг. (см. таблицу).

Показатель

Год

2000

2001

2002

Состояло на начало года
Прибыло
Убыло
а) на пенсию
б) в армию
в) на учебу
г) на инженерно-технические работы
д) по другим неизбежным причинам
е) переход в другие организации, увольнение за
нарушение трудовой дисциплины и т. д.
Состоит на конец года
600
110
80
11
7
8
2
4
48
630
630
140
70
10
6
9
3
3
39
700
700
125
75
15
7
8
3
4
38
750

Задача 5.27. Определить потребное пополнение рабочих кадров строительно-монтажной организации (по профессиям) при плановой норме убыли 5 % среднего годового числа рабочих и при следующих данных о плановой средней годовой потребности в них, наличии на начало планируемого года и возможных сроках получения пополнения.

Профессия

Плановая средняя годовая потребность, чел.

Наличие на начало планируемого года, чел.

Возможные сроки получения пополнения в планируемом году

Монтажники
Каменщики
Плотники и столяры
Подсобные рабочие
Прочие
160
70
100
150
100
125
50
80
125
70
1 января
1 апреля
1 марта
1 февраля
1 февраля

Задача 5.28. Определить общее пополнение рабочих кадров строительно-монтажной организации при плановой средней годовой потребности в них, равной 700 человек, наличии на начало планируемого года 600 человек, плановой норме убыли 4,5 % среднего годового числа рабочих, если пополнение будет производиться равными частями 1 апреля и 1 июля планируемого года.

Задача 5.29. Строительная организация имеет на начало планируемого года 500 рабочих. В планируемом году намечается пополнение рабочих кадров в количестве 120 человек, в том числе 30 – в 1-м; 50 – во 2-м;
40 – в 3-м квартале.

Определить среднее годовое число рабочих в планируемом году и их наличие на конец года при плановой норме убыли в размере 5 % среднего годового списочного числа рабочих.

Задача 5.30. Решить задачу 5.29 при условии, если пополнение рабочих кадров будет производиться равномерно в течение всего планируемого года.

Рекомендуемая литература: [11, 16].